Financial auditor

Het cluster Concern is adviseur van bestuur en directie voor onafhankelijk en objectief advies over doeltreffendheid en doelmatigheid van beleid, over risicobeheersing, over naleving van gestelde weten regelgeving en over kwaliteit van bestuurlijke besluitvorming en informatievoorziening, waaronder GS-en PS-nota’s.

Het cluster Concern wenst een doorontwikkeling te maken waarbij zij een samenhangend systeem van control vormt volgens het Three Lines of Defense (3LoD) model. Dit model is gericht op:

• ealiseren van strategische doelstellingen binnen de gestelde financiële- en beleidskaders (doeltreffend en doelmatig).
• Borging van het integraal systeem van risicomanagement.
• Naleving van wet- en regelgeving, beleidskaders en procedures (rechtmatig en compliant).
• Betrouwbare (bestuurlijke) informatievoorziening (integriteit van data en informatie).

Cluster Concern biedt daarnaast een helpende hand bij het inrichten en optimaliseren van de First en Second Line of Defense, (o.a. risicomanagement); en met het inrichten van concernkaders- en richtlijnen. Het cluster Concern vormt zelf de eerder genoemde Third Line of Defense.

De gewenste dienstverlening bestaat uit het doorontwikkelen van effectief kennismanagement binnen de provinciale organisatie over financial audit- en rechtmatigheidsaspecten waaronder het ontwikkelen van best practices, templates, standaard adviesrapportages e.d.

Specifieke sub-opdrachten die in dit kader gevraagd worden, zijn: 

• een objectief oordeel en bijbehorend advies over de verbijzonderde interne controles van de First en Second Line of Defence. Het advies dient gericht te zijn op het verkrijgen van inzicht in de getrouwe en rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, zoals deze in de jaarrekening en andere verantwoordingen tot uitdrukking komen, aangevuld met een advies over de relevante beheersmaatregelen en risico’s die aanwezig zijn voor de borging van getrouwheid en rechtmatigheid.
• Het opzetten van een systematiek voor- en het daadwerkelijk opleveren van een overall rapportage voor de directie, input hiervoor zijn de interne controlememo’s. De rapportage bevat minimaal:
  • de geconstateerde bevindingen en aanbevelingen uit interne controles;
  • en de respons van het betreffende management hierop;
  • de aanbevelingen van de externe accountant in haar management letter en rapport van bevindingen);
  • de status van opvolging van de aanbevelingen genoemd onder het vorige punt;
  • de actuele landelijke ontwikkelingen;
  • de status quo inzake de uitvoering van het intern controleplan.
• Het ontwerpen – en opleveren van een rechtmatigheidsverklaring met betrekking tot de regelgeving die in het normenkader is opgenomen. Input hiervoor zijn controles en rapportages op het gebied van:
  • frauderisicoanalyse;
  • de borging van de kwaliteit van de bestuurlijke informatievoorziening in de reguliere P&C-producten;
  • getrouwheid en (begrotings-)rechtmatigheid van de jaarrekening.
• Opzetten van een systematiek voor de coördinatie en afstemming van de verbijzonderde interne controles die op verzoek van de externe accountant worden uitgevoerd.

• Algemeen theoretische en praktische kennis van financial audit, risk & control raamwerken, BBV en rechtmatigheidscontroles op minimaal hbo-niveau richting Accountancy, Bedrijfseconomie of Bedrijfskunde.
• Kennis van algemeen maatschappelijke ontwikkelingen.
• Aantoonbare ervaring met het uitvoeren van verbijzonderde interne controleactiviteiten en het opstellen van interne controlememo’s en adviesrapporten.
• Minimaal drie (3) jaar ervaring binnen interne of externe audit. Meer jaren ervaring of ervaring bij één van de (middel)grote accountantskantoren of een Internal Audit afdeling is een pré.
• Inzicht in politieke en bestuurlijke verhoudingen.
• Overtuigingskracht en een onafhankelijke positief kritische houding.
• Een oplossings- en resultaatgerichte werkstijl.
• Klantgericht, zelfstandig en proactief handelend.
• Daadkrachtig en overtuigend optreden in de mondelinge en schriftelijke advisering zowel in termen van bruikbare praktische oplossingen als in termen van bewaken van vastgestelde normen- en concernkaders.
• Een teamplayer, binnen het cluster Concern, maar ook in de samenwerking met andere clusters binnen de organisatie.
• Uitstekende schriftelijke en mondelinge uitdrukkingsvaardigheden, luister- en presentatievaardigheden, zowel op ambtelijk- als op directieniveau.

• een proactieve en oplossingsgerichte werkhouding;
• een integere houding;
• het vermogen om feedback te ontvangen en daar ook naar te handelen;
• uitstekende communicatieve en schriftelijke (advies)vaardigheden richting de clusters, het management en de directe,
• het vermogen om daadkrachtig en overtuigend op te treden in de advisering, zowel in termen van oplossingen als in termen van het bewaken van wettelijke en concernkaders;
• zelfstandig specialist;
• het vermogen om als onderdeel van een team werken (teamspeler). In dat kader is een collegiale instelling vereist, dat wil onder meer zeggen: de bereidheid om collega’s te helpen om deadlines te halen en het werk af te krijgen;

• startdatum 4 juli 2022
• aantal uur: 36 uur
• Duur: 6 mnd
• Optie tot verlenging: 6 maanden